逾期贷款是指借款人未能按照约定的时间和方式偿还贷款本金和利息的贷款，逾期贷款的形成可能由多种原因导致，包括但不限于借款人的财务状况、贷款合同的条款、借款人的还款意愿和能力等，借款人的财务状况不佳可能导致无法按时偿还贷款，例如收入减少、失业、医疗费用增加等，贷款合同的条款过于严格，如还款期限过短、罚息过高、违约责任过重等，也可能导致借款人无法按时还款，借款人的还款意愿和能力也是逾期贷款形成的重要原因之一，如果借款人缺乏还款意愿或还款能力，即使贷款合同的条款合理，也可能导致逾期贷款的形成。

建议参考：

为了避免逾期贷款的形成，借款人和贷款人可以采取以下措施：借款人在申请贷款前应当充分评估自己的还款能力和财务状况，确保贷款额度和期限符合自己的还款能力；贷款人在发放贷款前应当对借款人的还款能力和财务状况进行充分的调查和评估，确保贷款的安全性；借款人在获得贷款后应当按照约定的时间和方式还款，避免逾期；贷款人在借款人逾期还款时应当及时采取措施，如催收、调整还款计划、提前收回贷款等。

相关法条：

《中华人民共和国合同法》第一百零七条：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”

《中华人民共和国商业银行法》第七十六条：“商业银行应当按照国家有关规定，建立、健全本行的贷款业务规则和程序，保证贷款质量，防范贷款风险。”

小编总结：

逾期贷款的形成是一个复杂的问题，涉及借款人和贷款人的多方面因素，为了避免逾期贷款的形成，借款人和贷款人应当采取适当的措施，如借款人应当评估自己的还款能力和财务状况，贷款人应当对借款人的还款能力和财务状况进行充分的调查和评估，借款人在获得贷款后应当按照约定的时间和方式还款，贷款人在借款人逾期还款时应当及时采取措施，根据相关法律法规，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息，借款人和贷款人应当遵守合同约定，确保贷款的安全性和借款人按时还款。