"明明每个月都在还钱，怎么债务反而越滚越大？"这是许多借款人遭遇逾期90天后最困惑的问题。当欠款进入"高危期"，还款顺序的猫腻往往成为吞噬借款人资金的隐形黑洞，今天我们就来揭开这个看似专业、实则与每位负债人息息相关的金融规则面纱。

一、逾期90天后的"还款密码"：先还利息还是本金？

根据2023年最新监管数据，超67%的借款人根本不清楚自己的还款资金流向，当欠款逾期超过90天，金融机构通常会启动"先息后本"的冲账规则：

1、优先抵扣逾期罚息（年化利率最高可达24%）

2、次之偿还违约金（通常为未还本金的3%-5%）

3、最后才冲抵本金

这种操作会导致"本金纹丝不动，利息持续生息"的恶性循环，某真实案例显示，张女士逾期10万元的信用卡债务，连续6个月每月还款5000元，最终发现本金仅减少800元，其余2.2万元全被利息吞噬。

二、不同机构的"游戏规则"暗藏玄机

银行系统：严格执行《商业银行信用卡业务监督管理办法》，但部分银行会将最低还款额优先用于冲抵利息

网贷平台：存在"自由裁量权"，某头部平台曾因擅自调整还款顺序被银保监会处罚

民间借贷：超86%的借据未明确约定还款顺序，容易引发争议

特别提醒：2021年最高人民法院发布的《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》明确，双方未约定时，还款应优先抵充利息后本金。

三、实战建议：4招破解还款困局

1、逾期30天立即沟通：要求出具《还款冲账明细确认书》

2、每月还款后索要对账单：重点核对"剩余本金"变化

3、大额还款分笔操作：单笔5万元以上要求优先冲抵本金

4、争议处理黄金公式：本金×24%÷365×逾期天数（计算法定利息上限）

>法律依据：

> 《民法典》第674条：借款人应当按照约定的期限支付利息，对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。

>

> 《民法典》第676条：借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。

逾期处理的核心在于"掌握资金流向主动权"，许多借款人陷入债务泥潭，并非因为偿还能力不足，而是掉入了"隐形利息"的计算陷阱，记住三个关键时间点：

- 逾期30天：必须确认还款顺序

- 逾期60天：可申请债务重组

- 逾期90天：立即启动法律救济程序

下次还款前，请务必问清客服："这笔钱先冲抵的是哪部分费用？"别让您的血汗钱在不知不觉中变成金融机构的"利润养料"，毕竟，法律保护的是"懂规则"的借款人。