对上班族来说，“五险”是每个月工资单上的“固定支出”，但很多人并不清楚五险具体包含哪些项目，更不知道个人和单位各自承担多少费用。今天我们就从法律和实操角度，用最直白的语言拆解五险的构成与缴费规则，帮你算清这笔“隐形账单”。

**一、五险的构成与缴费比例

根据《社会保险法》规定，五险即养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险，缴费由个人和单位共同承担（工伤保险和生育保险仅单位缴费），具体比例如下（以大部分地区通用标准为例）：

1、养老保险

个人缴费比例：8%

单位缴费比例：16%

*举例*：若月工资为8000元，个人需交8000×8%=640元，单位交8000×16%=1280元。

2、医疗保险

个人缴费比例：2%

单位缴费比例：8%-10%（不同地区有差异）

*注意*：部分地区医保含“大病保险”，需额外缴纳几十元。

3、失业保险

个人缴费比例：0.5%

单位缴费比例：0.5%-1%

*特殊群体*：农民工可自愿选择是否缴纳。

4、工伤保险（仅单位缴费）

单位缴费比例：0.2%-1.9%（按行业风险等级划分）

5、生育保险（仅单位缴费）

单位缴费比例：0.8%-1%

**二、缴费基数决定实际金额

五险的缴费金额并非直接按工资计算，而是以“缴费基数”为准，缴费基数通常为本人上年度月平均工资，但需在当地社保局公布的基数上下限之间（如2023年北京下限为6326元，上限为33891元）。

*举个例子*：若北京某员工月薪5万元，实际缴费基数按上限33891元计算，而非5万元。

**三、不同地区的差异需特别注意

各地社保政策存在明显差异，

广东：养老保险单位缴费比例可低至14%（深圳为15%）；

上海：医疗保险单位缴费比例达10.5%；

杭州：生育保险已并入医疗保险，缴费比例统一为10.5%。

**建议参考

1、每年7月左右，各地会更新社保缴费基数，建议主动查询当地社保局官网；

2、核对工资单时，若发现单位未按实际工资缴纳社保（如按最低基数代缴），可要求单位补缴或向劳动监察部门投诉；

3、自由职业者可选择以灵活就业身份参保，但需自行承担全部费用。

**相关法条

1、《社会保险法》第十条：职工应参加基本养老保险，由单位和职工共同缴费；

2、《社会保险法》第二十三条：职工应参加职工基本医疗保险，费用由单位和职工共同缴纳；

3、《工伤保险条例》第二条：用人单位需为本单位全部职工缴纳工伤保险费。

五险是劳动者的法定保障，缴费金额与基数和地区政策直接挂钩。 个人需关注三点：一是缴费基数是否合规，避免单位“偷工减料”；二是明确自身权益，如生育津贴、工伤赔偿等；三是跨地区就业时及时办理社保转移，避免断缴影响未来待遇。

说到底，五险的本质是“用今天的钱保障明天的生活”，理性看待这笔“支出”，它或许比你的年终奖更有长期价值。

五险到底包括哪些？每个月要交多少钱？，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。