每个月发工资时，总能看到“五险一金”的扣款明细，但很多人对这笔钱到底怎么算的一头雾水。今天我们就用最直白的语言，拆解五险一金的计算逻辑，让你对自己的社保和公积金明明白白！

**五险一金到底怎么算？

五险一金包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金，它们的计算方式由缴费基数和缴费比例共同决定。

1、缴费基数

这是计算的核心，通常以员工上年度月平均工资为基准，但需符合当地社保局公布的上下限，某城市社保基数下限为当地平均工资的60%，上限为300%，假设你的月薪是1万元，但当地基数上限为2万元，则按1万元计算；若你的月薪低于下限（比如4000元），则按最低基数缴纳。

2、缴费比例

不同险种的比例由政策统一规定，单位与个人承担的比例不同：

养老保险：单位16%，个人8%

医疗保险：单位8%，个人2%

失业保险：单位0.5%，个人0.5%

工伤保险：单位0.2%-1.5%（行业风险不同），个人不缴

生育保险：单位0.8%，个人不缴

住房公积金：单位与个人各5%-12%（比例由单位选定）

举个实例：

假设小明月薪1万元，当地社保基数下限为5000元，公积金按10%缴纳：

- 养老保险：单位交10000×16%=1600元，个人交10000×8%=800元

- 公积金：单位+个人各交10000×10%=1000元

总计：单位承担1600+800+50（失业）+200（医疗）+80（生育）+1000=3730元；个人承担800+200+50+1000=2050元。

**给职场人的3条实用建议

1、核对工资条：确认单位是否按实际工资申报基数，避免“按最低基数缴纳”损害未来养老金和公积金。

2、关注政策变化：每年7月左右各地会调整社保基数，直接影响每月到手工资。

3、合理规划：公积金比例高能增加隐性收入，可与单位协商提高缴存比例。

**相关法条依据

- 《社会保险法》第十二条：用人单位按职工工资总额比例缴纳社保，职工按本人工资比例缴纳。

- 《住房公积金管理条例》第十六条：职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

- 《工伤保险条例》第八条：工伤保险费率根据行业风险程度确定。

五险一金不仅是工资的“隐形福利”，更是法律赋予劳动者的保障权益。关键在于理解“基数×比例”的底层逻辑，并主动核实单位是否依法足额缴纳，尤其是公积金和养老保险，长期积累直接影响未来生活质量，下次发工资时，不妨对照本文算一算，别再让自己的权益“悄悄缩水”！

懂规则，才能更好地维护自己的利益！

五险一金是怎么算的？看完这篇终于不迷糊了！，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。